一、目錄編輯
第一部分 高新技術(shù)認(rèn)定申請材料
1、企業(yè)簡介
2、企業(yè)注冊登記表
3、《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書》；注意RD表（10個以上）、PS表（6個左右）的編寫。
第二部分 企業(yè)資質(zhì)
1、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照（三證合一）。
第三部分 企業(yè)科研項(xiàng)目資料
1、企業(yè)科研項(xiàng)目資料（立項(xiàng)建議書和績效說明）匯總表（2017—2019）
2、附件資料：項(xiàng)目立項(xiàng)資料+績效說明（10個以上）；（注意研發(fā)項(xiàng)目六要素和績效說明中的知識產(chǎn)權(quán)）。
第四部分 企業(yè)創(chuàng)新能力評價資料
1、知識產(chǎn)權(quán)相關(guān)材料
（1）企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)技術(shù)的先進(jìn)程度和對主要產(chǎn)品的核心支持作用匯總表。 1個發(fā)明或5個實(shí)用新型（在成果轉(zhuǎn)化數(shù)夠的前提下）（注意先進(jìn)程度和對主要產(chǎn)品核心支持作用表的編寫）
（2）知識產(chǎn)權(quán)匯總表（與IP表一致）
（3）知識產(chǎn)權(quán)附件（首頁、證書+摘要+權(quán)利要求頁）
2、科技成果轉(zhuǎn)化材料
（1）企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化過程描述匯總表（2017-2019）；16個轉(zhuǎn)化成果 （近3年內(nèi)轉(zhuǎn)化，申報當(dāng)年取得的不算）（注意轉(zhuǎn)化過程描述表的邏輯關(guān)系特別是與第五部分企業(yè)產(chǎn)品情況說明之間的關(guān)系和編寫質(zhì)量）
（2）附件材料
A、企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化匯總表（知識產(chǎn)權(quán)類）（與《高企認(rèn)定申請書二、知識產(chǎn)權(quán)匯總表一致》，沒有的不能列入此類成果轉(zhuǎn)化）
B、知識產(chǎn)權(quán)類成果轉(zhuǎn)化附件（知識產(chǎn)權(quán)首頁，可以不另附但須注明見知識產(chǎn)權(quán)部分附件）
A、企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化匯總表（登記技術(shù)合同類）
B、技術(shù)合同類成果轉(zhuǎn)化附件（廣東省技術(shù)合同認(rèn)定登記審核表）
A、企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化匯總表（知識產(chǎn)權(quán)許可類）
B、知識產(chǎn)權(quán)許可類成果轉(zhuǎn)化附件（國家知識產(chǎn)權(quán)局專利實(shí)施許可合同備案證明）
A、企業(yè)科技成果轉(zhuǎn)化匯總表（政府驗(yàn)收類）
B、政府驗(yàn)收類成果轉(zhuǎn)化附件（政府驗(yàn)收批文）
3、研究開發(fā)組織管理水平材料
（1）企業(yè)研究開發(fā)組織管理水平匯總表
（2）附件資料（制度文本+應(yīng)用實(shí)施證明）
第五部分 企業(yè)產(chǎn)品情況說明
1、高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）說明一覽表（2019，PS表上的產(chǎn)品）
2、企業(yè)檢測報告、銷售合同或技術(shù)合同及發(fā)票匯總表（2017-20198）
3、附件資料（檢測報告6個左右、銷售合同、銷售發(fā)票、生產(chǎn)批文等。
注意①高技術(shù)領(lǐng)域注意提供技術(shù)服務(wù)合同和技術(shù)服務(wù)收入發(fā)票；②以軟件著作權(quán)作為知識產(chǎn)權(quán)和成果轉(zhuǎn)化評分的，特別是有軟件產(chǎn)品的，要注意提供“相應(yīng)軟件著作權(quán)的軟件產(chǎn)品運(yùn)行界面進(jìn)行截圖展示”作為附件；③依據(jù)PS歸集的產(chǎn)品，要在附件中注意提供代表性合同和票據(jù)。每張PS表都要有代表性的合同和票據(jù)。）（必須在2017-2019 三年內(nèi)）。
第六部分 企業(yè)職工總數(shù)和科技人員占比情況說明
1、企業(yè)職工總數(shù)和科技人員占比情況說明（2019）；
2、企業(yè)科技人員占比統(tǒng)計(jì)表（注意按12個月統(tǒng)計(jì)）（2019）；
3、企業(yè)科技人員花名冊（2019）；
4、2019年3/6/9/12月購買社保證明（地稅系統(tǒng)截圖證明）。
第七部分 審計(jì)資料
（若研發(fā)費(fèi)大于管理費(fèi)、期未數(shù)與期初數(shù)不一致、審計(jì)報告與所得稅納稅申報表數(shù)據(jù)不一致時，要做說明，會計(jì)師事務(wù)所要蓋章）
1、企業(yè)凈資產(chǎn)、銷售收入增長率計(jì)算結(jié)果匯總表
2、審計(jì)報告匯總表（審計(jì)報告5個：3個財審、1個研發(fā)費(fèi)審、1個產(chǎn)品審；財審注意提供財務(wù)情況說明書；專審注意研發(fā)費(fèi)不要大于管理費(fèi)；注意研發(fā)費(fèi)占比；注意與所得稅納稅申報表、R&D統(tǒng)計(jì)年報、高企年報的一致性）；
3、審計(jì)報告附件材料
第八部分 企業(yè)所得稅年度納稅申報表
1、企業(yè)所得稅年度納稅申報表匯總表（2017-2019）
2、企業(yè)所得稅年度納稅申報表附件資料（只提供有數(shù)據(jù)的）（2017-2019） 主表、收入明細(xì)表、期間費(fèi)用表；加計(jì)扣除表（有資本化的）；高企優(yōu)惠明細(xì)表（重新認(rèn)定的）
第九部分 其它資料
如高企證書、認(rèn)證證書、著名商標(biāo)證書、人才計(jì)劃證書等。
二、高企形勢分析
（一）2019年為全國高企質(zhì)量年（四個重點(diǎn)）
①關(guān)于領(lǐng)域：重點(diǎn)支持的技術(shù)領(lǐng)域都有明確的領(lǐng)域界限，如果找不到所屬領(lǐng)域，建議不申報。對咨詢公司、知識產(chǎn)權(quán)代理公司、商標(biāo)代理公司，物流公司，一般軟件公司和一般食品公司被重點(diǎn)提出。對含有“面粉、投資、茶葉、家具、鞋業(yè)、包裝、裝飾裝修類”的企業(yè)，容易被重點(diǎn)關(guān)注，務(wù)必注意。
②關(guān)于主要產(chǎn)品（服務(wù)）。主要產(chǎn)品（服務(wù)）是指高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）中，擁有在技術(shù)上發(fā)揮核心支持作用的知識產(chǎn)權(quán)的所有權(quán)。該收入占高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的50%以上，關(guān)于該標(biāo)準(zhǔn)被重點(diǎn)提出，申報時應(yīng)重點(diǎn)留意。
③關(guān)于知識產(chǎn)權(quán)。針對核心知識產(chǎn)權(quán)的理解，對于沒有實(shí)際意義、純粹湊數(shù)的軟件著作權(quán)和垃圾專利會被專家重點(diǎn)關(guān)注。專家可以不認(rèn)可與技術(shù)領(lǐng)域或產(chǎn)品無關(guān)聯(lián)性或關(guān)聯(lián)性很弱，或與高新產(chǎn)品的主要性能指標(biāo)無貢獻(xiàn)的的知識產(chǎn)權(quán)。知識產(chǎn)權(quán)的相關(guān)性，優(yōu)于先進(jìn)性；
④關(guān)于成果轉(zhuǎn)化。成果轉(zhuǎn)化=成果+轉(zhuǎn)化。針對成果轉(zhuǎn)化的理解，強(qiáng)調(diào)“先有成果再有轉(zhuǎn)化、成果取得時間為政府授權(quán)、登記、備案時間，不在這3年內(nèi)轉(zhuǎn)化的成果，均不計(jì)算為成果轉(zhuǎn)化；認(rèn)定當(dāng)年取得的成果，均不作為本次轉(zhuǎn)化使用；對3年前取得的成果，要算做本次轉(zhuǎn)化，須提供這3年內(nèi)相應(yīng)的檢測報告”。注意提供證明轉(zhuǎn)化結(jié)果的資料如檢測報告、銷售合同和發(fā)票，應(yīng)當(dāng)是這三年內(nèi)的。申報當(dāng)年的不要提供。
（二）高企質(zhì)量年，國知局在行動
審查從嚴(yán)。過去實(shí)用新型加急3個月可以授權(quán)，現(xiàn)在要7—14個月。發(fā)明過去1-2年，現(xiàn)在2-3年。變更有記載。以前，買專利用于評職稱，現(xiàn)在發(fā)明人著錄項(xiàng)變更審查嚴(yán)格了；以前，買專利用于申請高新技術(shù)企業(yè)，現(xiàn)在新版證書上會標(biāo)明最初的申請人(專利權(quán)人）、發(fā)明人了。過去是1本，現(xiàn)在是1張（正反兩面）
三、疑點(diǎn)解答
01哪些企業(yè)申報高企認(rèn)定要慎重？
①企業(yè)名稱中含有“面粉、投資、茶葉、家具、鞋業(yè)、包裝、裝飾裝修類”的企業(yè)
②咨詢公司、知識產(chǎn)權(quán)代理公司、商標(biāo)代理公司，物流公司，一般軟件公司和一般食品公司等企業(yè)。企業(yè)帶有貿(mào)易、電子商務(wù)、物流、營銷等字樣的。以及單一經(jīng)銷/貿(mào)易/代加工/金融/倉儲/租賃/建筑/安裝/裝修/等明顯沒有技術(shù)性內(nèi)容的行業(yè)。
③知識產(chǎn)權(quán)不支持研發(fā)的企業(yè)（研發(fā)能力差）。A.全部買進(jìn)專利的企業(yè)；B.知識產(chǎn)權(quán)全是軟著的生產(chǎn)制造企業(yè)；C.以委托研發(fā)為主的企業(yè)；D.知識產(chǎn)權(quán)全是認(rèn)定當(dāng)年申請、當(dāng)年授權(quán)的企業(yè)；
④人數(shù)太少（10人以下）的企業(yè)。
⑤醫(yī)院、學(xué)校、民辦非企業(yè)（非盈利性）。
02如何應(yīng)對高企質(zhì)量年？
（申請書：研發(fā)項(xiàng)目RD——知識產(chǎn)權(quán)IP——高新產(chǎn)品PS——表七、企業(yè)創(chuàng)新能力）
（1）知識產(chǎn)權(quán)。相關(guān)性決定先進(jìn)性；沒有相關(guān)性，評價得分低。 ①數(shù)量夠，有效；②相關(guān)性要強(qiáng)。A.與主營業(yè)務(wù)的相關(guān)性；B.與研發(fā)項(xiàng)目的相關(guān)性；C.與主要產(chǎn)品的相關(guān)性。③自主申請、分年申請；④認(rèn)定當(dāng)年申請當(dāng)年授權(quán)的不算。⑤實(shí)用新型8—12月；發(fā)明2—3年；軟著3月。制造企業(yè)只有軟著不行。軟著不提供運(yùn)行截圖不行。⑥附件：《知識產(chǎn)權(quán)評價匯總表》編寫好。
（2）成果轉(zhuǎn)化。能力=成果+轉(zhuǎn)化+收入；IP →PS，PS表—有效知識產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)化。①成果8大類；②時間3年內(nèi)（今年12月31日前）；③成果轉(zhuǎn)化能力是成果+轉(zhuǎn)化；④可以多對一，不能一對多；⑤申報當(dāng)年取得的成果不算；⑥數(shù)量夠，年平均數(shù)＞5；⑦附件：《成果轉(zhuǎn)化匯總表》編寫好
（3）高新收入。PS表——高新產(chǎn)品（主要產(chǎn)品）——收入占比①高新收入專項(xiàng)審計(jì)報告質(zhì)量；②PS表編寫質(zhì)量。A.詳述高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的核心技術(shù)，并闡述其與技術(shù)領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)性及對應(yīng)知識產(chǎn)權(quán)對其的支撐作用;B.詳述高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的收入歸集依據(jù)，列出明細(xì)表，并提供代表性合同和票據(jù);C.高新技術(shù)產(chǎn)品中主要產(chǎn)品占比指標(biāo)未達(dá)要求（是否主要產(chǎn)品均選擇否），請進(jìn)行核實(shí)并提供相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)證明材料，闡述其與知識產(chǎn)權(quán)、技術(shù)領(lǐng)域的關(guān)聯(lián)性。③高新產(chǎn)品（服務(wù)）、主要產(chǎn)品（服務(wù)）的區(qū)別與聯(lián)系；④收入與稅率、與專利和軟著（技術(shù)）、與特征的關(guān)系。⑤數(shù)據(jù)占比。所有PS之和，占同期總收入60%以上；有知識產(chǎn)權(quán)PS之和，占所有PS50%以上。⑥編寫好：《高新產(chǎn)品（服務(wù)）收入評價表》
（4）研發(fā)費(fèi)。研發(fā)費(fèi)—RD項(xiàng)目（立項(xiàng)資料）——研發(fā)費(fèi)占比；研發(fā)費(fèi)用歸集不僅要合理更要規(guī)范①專項(xiàng)審計(jì)報告結(jié)構(gòu)合理，符合規(guī)范；②研發(fā)費(fèi)輔助賬建立規(guī)范；③RD項(xiàng)目編寫符合規(guī)范。A.名稱規(guī)范；B.研發(fā)內(nèi)容符合高新領(lǐng)域；C.創(chuàng)新點(diǎn)與IP關(guān)系；D.研發(fā)人數(shù)、經(jīng)費(fèi)預(yù)算。④研發(fā)費(fèi)占比符合要求。⑤《研發(fā)項(xiàng)目評價表》
（5）科技人員占比①與RD表關(guān)系；② 12個月統(tǒng)計(jì)平均；③科技人員花名冊，注意工種、入職時間；填寫12月底在冊的；④注意占比10%；⑤全表數(shù)據(jù)統(tǒng)一，用平均數(shù)，收整。⑥《科技人員占比分月統(tǒng)計(jì)表》
03專家評分71分及以上為啥沒有通過認(rèn)定？
①財務(wù)不規(guī)范。A.財務(wù)審計(jì)報告；B.研發(fā)費(fèi)專項(xiàng)審計(jì)；C.審計(jì)報告與企業(yè)所得稅年度納稅申報表不對應(yīng)。
②研發(fā)能力不強(qiáng)。 ①知識產(chǎn)權(quán)不支持研發(fā)項(xiàng)目。如全部依靠買進(jìn)專利的，主要依靠委托研發(fā)的，知識產(chǎn)權(quán)內(nèi)容與研發(fā)內(nèi)容不相關(guān)的；②研發(fā)投入不支持自主研發(fā)。企業(yè)科技人員數(shù)太少的；單個項(xiàng)目研發(fā)投入太少的。
③高新領(lǐng)域和高新收入特征不明顯。①知識產(chǎn)權(quán)不支持高新領(lǐng)域。如企業(yè)名稱中含有“面粉、投資、茶葉、家具、包裝、鞋業(yè)、裝飾裝修類”的企業(yè)。②知識產(chǎn)權(quán)不支持主要產(chǎn)品。
④其它。如知識產(chǎn)權(quán)數(shù)量夠質(zhì)量差；成果轉(zhuǎn)化能力按產(chǎn)品評價；軟件著作權(quán)不上傳軟件產(chǎn)品的運(yùn)行界面截圖；公示后受到實(shí)名舉報等。
